關于東至縣2023年預算執(zhí)行情況與2024年預算草案的報告

縣十七屆人大四次

會議文件（十）

 

關于東至縣2023年預算執(zhí)行情況與2024年

預算草案的報告（書面）

 

——2024年1月5日在東至縣第十七屆人民代表大會

第四次會議上

 

縣財政局局長    徐宏偉

 

 

各位代表：

受縣人民政府委托，向大會報告東至縣2023年預算執(zhí)行情況與2024年預算草案，請予審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。

一、落實縣十七屆人大三次會議預算審查決議情況

2023年是全面貫徹黨的二十大精神的開局之年，是加快建設現(xiàn)代化美好東至的重要一年。全縣財政部門堅持以深入開展學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想主題教育為引領，堅決貫徹落實習近平總書記關于安徽工作的重要講話重要指示精神和黨的二十大精神，按照縣委工作要求和縣政府工作安排，嚴格執(zhí)行縣十七屆人大三次會議審查批準的預算。堅持穩(wěn)中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，主動構建新發(fā)展格局，圍繞高質量發(fā)展這個首要任務，落實積極的財政政策，切實保障和改善民生，推動縣域經(jīng)濟回升向好，在全面建設現(xiàn)代化美好東至新征程上邁出堅實步伐。

（一）持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，全力服務經(jīng)濟發(fā)展。用好用足政府債券資金，全年發(fā)行新增專項債券資金 17.52 億元，支持園區(qū)市政基礎設施等重點工程建設。統(tǒng)籌各級資金1.65億元，支持重點水利、交通項目、老舊小區(qū)等民生工程建設。落實財政支持金融發(fā)展政策，積極發(fā)揮融資擔保作用，促進實體經(jīng)濟發(fā)展，新增政銀擔業(yè)務 6.61億元，服務小微企業(yè)等各類市場主體392戶，平均擔保費率降至0.47%。兌現(xiàn)302萬元縣級消費券獎補資金，聚焦汽車、家電等重點領域，支持更大力度恢復和擴大消費。積極服務優(yōu)化營商環(huán)境，搭建惠企資金政策“免申即享”平臺，累計兌現(xiàn)“免申即享”政策 44項，兌付財政資金983.5萬元，惠及企業(yè)256家。

（二）加快建設農(nóng)業(yè)強縣，全面推進鄉(xiāng)村振興。堅持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，強化鄉(xiāng)村振興投入保障。全面落實財政支持糧食生產(chǎn)各項政策，撥付耕地地力保護補貼、實際種糧農(nóng)民一次性補貼和稻谷目標價格補貼 8752 萬元。全年安排農(nóng)業(yè)保險保費補貼資金1820萬元，推進三大糧食作物完全成本保險和主要特色農(nóng)產(chǎn)品全覆蓋，鞏固提升糧食生產(chǎn)能力，保障糧食安全。統(tǒng)籌資金1.63億元，新建、改造高標準農(nóng)田6.5萬畝，完成“旱改水”3100畝。統(tǒng)籌安排鄉(xiāng)村振興銜接資金8438萬元，實施銜接資金項目49個，新發(fā)放脫貧人口小額信貸7936萬元，支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。

（三）構建現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系，持續(xù)增強發(fā)展動能。全年科技支出7004萬元，企業(yè)研發(fā)費用按100%所得稅稅前加計扣除，支持企業(yè)科技創(chuàng)新，支持關鍵核心技術攻關。全縣統(tǒng)籌安排5956萬元各類人才資金，強化高質量發(fā)展的基礎性支撐。兌現(xiàn)制造強縣、民營經(jīng)濟發(fā)展等政策資金 244萬元，支持制造業(yè)提質擴量增效，推動民營企業(yè)發(fā)展?？h級預算安排180萬元，深入推行“畝均論英雄”改革。設立產(chǎn)業(yè)基金6億元，支持中清新能源組件項目建設。撥付5.36億元，有序推進國土空間生態(tài)修復暨礦業(yè)綠色發(fā)展一體化項目。

（四）強化重點民生保障，不斷增進民生福祉。統(tǒng)籌各級資金1.54億元，實施民生實事和暖民心行動，不斷提升群眾有感度、滿意度。支持建設高質量教育體系，持續(xù)加大教育投入保障力度，全年教育支出達9.37億元，增長9.4%，支持全縣教育布局調整和學前教育“雙普縣”創(chuàng)建?；I集資金734萬元，實施適老化改造342戶，發(fā)放高齡津貼553.7萬元。全年撥付再就業(yè)資金1776萬元，加大就業(yè)幫扶等各項補貼政策力度，打造“三公里”就業(yè)圈。發(fā)放困難群眾救助補助資金1.32億元，其中城鄉(xiāng)低保資金8604萬元、特困（五保）資金2654萬元，健全分層分類的社會救助體系。安排296萬元，支持“平安東至”建設。

（五）深化財政體制改革，建立現(xiàn)代預算制度。鞏固深化零基預算改革成果，進一步引導各部門樹立“先謀事、再排錢”的理念，落實政府過緊日子要求，全年壓減部門辦公費、業(yè)務費等一般性支出預算超4300萬元。持續(xù)拓展預算公開廣度深度，縣級 52個部門、142個部門所屬單位全部依規(guī)公開預算，同時實現(xiàn) “三公”經(jīng)費預算按總額及細分項目進行公開。加強預算管理一體化系統(tǒng)全面應用，將資產(chǎn)、決算、政府財務報告等業(yè)務逐步納入探索開展預算績效管理地方標準建設工作，抽取6個重大項目和政策、3個部門整體、1個鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府運行開展績效評價，預算績效管理規(guī)范化水平進一步提升。

（六）落實監(jiān)督審查要求，提升財政管理能力。豐富完善預算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督內容，定期向縣人大常委會預算工委推送政府預算、部門預算、財政收支月報等信息。編制縣級預算調整方案，依法提請省人大常委會審查和批準。做好服務人大代表和政協(xié)委員工作，廣泛聽取社會各界意見建議，認真辦理人大代表和政協(xié)委員建議24件。印發(fā)《關于進一步加強財會監(jiān)督工作的實施方案》，推動形成財政部門主責監(jiān)督、有關部門依責監(jiān)督、各單位內部監(jiān)督、相關中介機構執(zhí)業(yè)監(jiān)督、行業(yè)協(xié)會自律監(jiān)督的財會監(jiān)督體系。

二、2023年預算執(zhí)行情況

2023年，在縣委、縣政府堅強領導下，堅持積極的財政政策更加力提效，注重精準、更可持續(xù)，加強財政資源統(tǒng)籌，保持必要的財政支出強度，加快助企紓困資金撥付，突出做好穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)工作，為鞏固縣域經(jīng)濟運行回升向好提供了堅實財力支撐。

2023年預算執(zhí)行主要特點：

一是優(yōu)化稅費優(yōu)惠政策，收入穩(wěn)中有升。堅持涵養(yǎng)稅源，落實延續(xù)和優(yōu)化實施部分階段性稅費優(yōu)惠政策，繼續(xù)頂格減征“六稅兩費”，落實小規(guī)模納稅人免征增值稅、企業(yè)研發(fā)費用按100%所得稅稅前加計扣除等稅收優(yōu)惠政策，精準助力實體經(jīng)濟發(fā)展。全年一般公共預算收入預計完成14.4億元，同比增長9.5%，稅收收入同比增長12.5%，財政收入呈恢復性增長態(tài)勢。

二是保持較高支出強度，重點保障有力。加強財政支出管理，加快資金分配下達撥付，及時兌現(xiàn)財政政策資金。全年累計撥付直達資金10.66億元，切實保障資金直達基層、惠企利民。全年一般公共預算支出預計完成48.96億元，同比增長15.03%。教育支出、社保支出、農(nóng)林水支出同比分別增長9.4個百分點、15.1個百分點、34.18個百分點，保障民生支出占總支出的80%以上。

三是千方百計籌集資金，兜牢“三?！钡拙€。切實把“三?！弊鳛樨斦ぷ鞯闹刂兄兀瑘猿帧叭！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序。扎實做好“三?！鳖A算編制審核、運行情況監(jiān)測、庫款保障管理等重點工作，兜牢兜實“三?！钡拙€。全年“三保”支出23.06億元,占財政總支出的47.1%,各類民生款項按時足額發(fā)放，基本民生有效保障，縣域財政運行平穩(wěn)。

（一）一般公共預算。

2023年，全縣一般公共預算收入預計完成14.44億元，為預算的100%，增長9.5%。加：稅收返還及轉移支付26.74億元、調入資金等6.5億元、地方政府一般債務轉貸收5.3億元、上年結余收入3.77億元，收入合計56.75億元。全縣一般公共預算支出預計完成48.96億元，增長15.0%，加：上解上級支出0.08億元、一般債務還本支出4.44億元、年終結余3.26億元，支出合計56.75億元（見附表1）。

縣本級一般公共預算收入預計完成8.21億元，為調整預算的105.8%，增長15.7%。按現(xiàn)行財政結算體制，縣本級一般公共預算財力預計50.51億元?？h本級一般公共預算支出預計完成42.13億元，增長19.3%，上解支出0.08億元，地方政府一般債務還本支出4.44億元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)凈補助0.61億元。收支相抵，年終結余3.25億元（見附表2）。

東至經(jīng)開區(qū)一般公共預算收入預計完成2.5億元，增長5.0%。按現(xiàn)行財政結算體制，當年財力1.57億元，支出0.92億元，收支相抵，年終結余5926萬元（見附表11）。

大渡口經(jīng)開區(qū)一般公共預算收入預計完成1.49億元，增長15.1%。按現(xiàn)行財政結算體制，當年財力0.93億元，支出0.90億元，收支相抵，年終結余363萬元（見附表12）。

（二）政府性基金預算。

全縣政府性基金預算收入預計完成5.38億元，為調整預算的82.8%。上級補助收入0.73億元，上年結余0.74億元，專項債務轉貸收入19.31億元，政府性基金收入總計26.16億元。預算支出23.06億元，專項債務還本支出1.79億元，年終結余1.32億元，支出總計26.16億元。（見附表3）

（三）國有資本經(jīng)營預算。

全縣國有資本經(jīng)營預算收入完成2500萬元，為預算的192.3%，加：省補助收入8萬，上年結余收入63萬元，國有資本經(jīng)營預算收入總計2571萬元。國有資本經(jīng)營預算支出131萬元，用于補充國有企業(yè)注冊資本金以及解決歷史遺留問題及改革成本支出（見附表4）,年終結余2440萬元。

（四）社會保險基金預算。

2023年全縣社保基金收入完成26.76億元，為預算的111.1%。其中：保險費收入12.50億元，利息收入0.19億元，財政補貼收入5.68億元，轉移收入0.33億元，委托投資收益0.12億元,上級補助收入7.89億元，其他收入0.05億元。社?；鹬С鐾瓿?span>23.54億元，為預算的104.7%。其中：社會保險待遇支出15.87億元。年末滾存結余15.75億元（見附表5）。

（五）地方政府債務情況。

全縣政府債務年初實際余額60.71億元（其中一般債務24.17億元，專項債務36.54億元），當年新增一般債券8715萬元，外貸3463萬元，非標專項債券17.52億元，發(fā)行再融資債券置換6.21億元，年末實際余額79.09億元。截至2023年底，省下達我縣債務總限額79.7億元，債務余額低于債務限額，每一筆到期債務都按時償還，債務風險總體可控。

需要向大會說明的是，由于2023年決算數(shù)字尚未確定，以上報告數(shù)字均為預計數(shù)，最終執(zhí)行數(shù)字在決算編制匯總后，還會有變化。

此外，我們也清醒地認識到，財政運行中還存在一些不容忽視的問題，面臨一些困難和挑戰(zhàn)。主要是：支撐性骨干稅源不足，非稅收入占比過高，經(jīng)濟持續(xù)增長乏力；財政收支總體上仍處于緊平衡狀態(tài)，各領域支出增長剛性較強，預算平衡難度加大；部分部門和單位預算績效管理不夠到位，預算執(zhí)行嚴肅性還需進一步增強；防范政府債務特別是隱性債務風險的壓力較大等等。我們高度重視以上問題，將在今后工作中想方設法努力解決。

三、2024年預算草案

（一）2024年預算編制的指導思想。

2024年預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構建新發(fā)展格局，著力推動高質量發(fā)展，全面深化改革開放，統(tǒng)籌擴大內需和深化供給側結構性改革，統(tǒng)籌新型城鎮(zhèn)化和鄉(xiāng)村全面振興，統(tǒng)籌高質量發(fā)展和高水平安全，切實增強經(jīng)濟活力、防范化解風險、改善社會預期，鞏固和增強經(jīng)濟回升向好態(tài)勢，持續(xù)推動經(jīng)濟實現(xiàn)質的有效提升和量的合理增長，增進民生福祉，保持社會穩(wěn)定，提高財政運籌保障能力，推動積極的財政政策加力提效、更可持續(xù)。

（二）2024年預算草案。

根據(jù)上述指導思想，結合2023年度預算執(zhí)行情況和2024年度全縣經(jīng)濟社會發(fā)展目標，2024年全縣財政預算（草案）建議如下：

1.一般公共預算。

全縣預算：2024年全縣一般公共預算收入預期目標15.74億元，增長9.0%。全縣一般公共財政預算支出49.83億元，同比增長1.8%,上級轉移支付暫按2023年實際執(zhí)行數(shù)預計（見附表6）。

縣本級預算：縣本級一般公共預算收入預期目標8.95億元，增長9.0%，一般公共預算支出預算43.48億元，同比增長3.2%（見附表7）。

東至經(jīng)開區(qū)預算：東至經(jīng)開區(qū)一般公共預算收入預期目標3.20億元，增長28.0%，財政支出預算2.11億元，增長8.9%（見附表11）。

大渡口經(jīng)開區(qū)預算：大渡口經(jīng)開區(qū)一般公共預算收入預期目標1.8億元，增長21.2%，財政支出預算1.79億元，增長20.7%（見附表12）。

2.政府性基金預算。

2024年全縣政府性基金預算收入8.47億元，增長57.4%。加：專項債務轉貸收入0.92億元，上年結余收入1.32億元，收入合計安排10.72億元。支出相應安排10.72億元，其中本年支出8.37億元，專項債務還本支出1.03億元，結轉下年1.32億元（見附表8）。

3.國有資本經(jīng)營預算。

2024年國有資本經(jīng)營收入預期目標2655萬元，加：上年結余2440萬元。相應安排國有資本經(jīng)營支出預算5095萬元（見附表9）。

4.社會保險基金預算。

2024年社會保險基金收入預期目標27.23億元，增長1.8%，其中：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預算5.52億元。社會保險基金支出預算24.77億元，增長5.3%，其中：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預算5.48億元。年末基金滾存結余18.20億元（見附表10）。

5.地方政府債務預算。

2023年末債務限額79.7億元，2024年應還本金1.61億元，支付利息2.5億元。

四、2024年財政重點工作

2024年，全縣各級財政部門將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹縣委、縣政府決策部署，全面落實縣十七屆人大第四次會議決議要求，充分發(fā)揮財政職能作用，切實提升政策效能和資金效益。

（一）加力提效落實積極財政政策。

積極的財政政策適度加力、提質增效。用好財政政策空間，提高資金效益和政策效果。落實好結構性減稅降費政策，重點支持科技創(chuàng)新和制造業(yè)發(fā)展激發(fā)市場主體活力。合理擴大地方政府專項債券用作資本金范圍，優(yōu)化債券使用方向，重點支持在建項目后續(xù)融資。嚴格轉移支付資金使用監(jiān)管，嚴肅財經(jīng)紀律。嚴控一般性支出，倒逼機關事業(yè)單位養(yǎng)成過緊日子習慣。

（二）切實增強重點領域財力保障。

用好存量和增量財政資金，提高財政資源配置效率。盤活國有經(jīng)營性資產(chǎn)，提高行政事業(yè)單位資產(chǎn)利用效率。創(chuàng)新財政支持方式，加強財政金融協(xié)同。打破支出固化格局，大力優(yōu)化支出結構，支出預算有保有壓、突出重點，加大重點領域投入。推進財政政策資金向縣委、縣政府重大部署聚焦，進一步加大對園區(qū)基礎設施、新型城鎮(zhèn)化、鄉(xiāng)村振興、民生福祉等重點領域的財力保障。

（三）鞏固深化零基預算管理改革。

繼續(xù)深化政策資金統(tǒng)籌整合，強化財政撥款收入和非財政撥款收入統(tǒng)籌，將預算部門和單位依法依規(guī)取得的事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營性收入等納入預算管理。動態(tài)編制重點事項保障清單，加強跨部門資金統(tǒng)籌和工作協(xié)同，構建集中財力辦大事長效機制。健全基本公共服務保障機制和標準，加強財政承受能力評估。實施項目全生命周期管理，健全項目預算分年度安排機制，推動跨年度平衡。

（四）推動預算績效管理提質增效。

推進預算績效管理數(shù)字化改革應用，在預算一體化管理系統(tǒng)中全面上線預算績效管理模塊，實現(xiàn)績效目標管理、績效監(jiān)控線上全覆蓋，對預算執(zhí)行進度和績效目標完成情況進行“雙監(jiān)控”。 制定部門整體績效管理分類體系，擴大部門整體績效評價試點，實現(xiàn)部門整體分類評價全覆蓋。優(yōu)化重大政策項目績效評價。充分運用績效目標審核、績效監(jiān)控、績效評價等結果，加快推動預算績效一體化，對績效監(jiān)控存在績效目標完成較差、預算執(zhí)行進度落后的項目，提請縣政府扣減預算安排。

（五）切實防范化解財政領域風險。

統(tǒng)籌化解房地產(chǎn)、政府債務、中小金融機構等風險，嚴厲打擊非法金融活動，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。防范化解政府隱性債務風險，穩(wěn)妥化解隱性債務存量，堅決遏制隱性債務增量。加強國有企業(yè)管理，將國有企業(yè)經(jīng)營性債務納入全口徑債務監(jiān)測平臺。深入開展預算執(zhí)行監(jiān)督專項行動，加強財會監(jiān)督，堅決查處違法違規(guī)問題，壓實財政資金管理責任。

各位代表！一分部署、九分落實。我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中全會精神，在縣委、縣政府的堅強領導下，自覺接受縣人大的監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)的意見建議，埋頭苦干、勇毅前行，扎實做好財政各項工作，為加快推進現(xiàn)代化美好東至建設作出新的更大貢獻！