東至縣堯渡鎮(zhèn)中心學校2023年單位預算

第三部分 2023年單位預算情況說明

一、關于2023年收支總表的說明

按照綜合預算管理原則，東至縣堯渡鎮(zhèn)中心學校所有收入和支出均納入部門預算管理。東至縣堯渡鎮(zhèn)中心學校2023年收支總預算1028.44萬元，收入全部是一般公共預算撥款收入。支出包括：社會保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出、住房保障支出、教育支出等。

二、關于2023年收入總表的說明

東至縣堯渡鎮(zhèn)中心學校2023年收入預算1028.44萬元，其中，本年收入1028.44萬元，上年結轉0萬元。

（一）本年收入1028.44萬元，全部為一般公共預算撥款收入1028.44萬元，占100%，比2022年預算增加420.20萬元，增長69.08%，增長原因主要是增加了在職人員與退休人員的基礎績效獎。

三、關于2023年支出預算總表的說明

東至縣堯渡鎮(zhèn)中心學校2023年支出預算1028.44萬元，比2022年預算增加420.20萬元，增長69.08%，增長原因主要是增加了在職人員與退休人員的基礎績效獎。其中，基本支出1028.44萬元，占100%,主要用于保障機構日常運轉、完成日常教育教學工作任務。 

四、關于2023年財政撥款收支總表的說明

東至縣堯渡鎮(zhèn)中心學校2023年財政撥款收支預算1028.44萬元。收入按資金來源分全部為一般公共預算撥款；按資金年度分為全部為本年財政撥款收入。支出按功能分類分為：社會保障和就業(yè)支出326.75萬元，占31.77%;衛(wèi)生健康支出28.35萬元，占2.76%;住房保障支出79.42萬元，占7.72%；教育支出593.92萬元，占57.75%。

五、關于2023年一般公共預算支出表的說明

（一）一般公共預算支出規(guī)模變化情況。

東至縣堯渡鎮(zhèn)中心學校2023年一般公共預算撥款1028.44萬元，比2022年預算撥款增加420.20萬元，增長69.08%，增長原因主要是增加了在職人員與退休人員的基礎績效獎。

（二）一般公共預算支出結構情況。

社會保障和就業(yè)支出326.75萬元，占31.77%;衛(wèi)生健康支出28.35萬元，占2.76%;住房保障支出79.42萬元，占7.72%；教育支出593.92萬元，占57.75%。

（三）一般公共預算支出具體使用情況。

1.“社會保障和就業(yè)支出” 2023年預算326.75萬元，比2022年預算增加207.02萬元，增長172.91%,增長原因主要是增加了退休人員基礎績效獎，同時基本養(yǎng)老保險繳費基數提高。其中：“歸口管理的行政單位離退休”預算228.14萬元，主要用于退休人員基礎績效獎，民師退養(yǎng)人員工資和遺屬人員補助，比2022年預算增加201.50萬元，增長756.38%，增長原因一是增加了退休人員基礎績效獎，二是民師退養(yǎng)人員工資和遺屬人員生活補助提高?！皺C關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出”65.74萬元，主要用于單位基本養(yǎng)老保險繳費繳納，比2022年預算增加3.68萬元，增長5.93%，增長原因主要是人員繳費基數提高?！皺C關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出”32.87萬元，主要用于單位職業(yè)年金繳費繳納，比2022年預算增加1.84萬元，增長5.93%，增長原因主要是人員工資增加，繳費基數提高。

2.“衛(wèi)生健康支出”2023年預算28.35萬元，比2022年預算增加1.59萬元，增長5.94%，增長原因主要是繳費基數提高。其中：“事業(yè)單位醫(yī)療”預算28.35萬元，主要用于單位醫(yī)療保險費繳納。

3. “住房保障支出”2023年預算79.42萬元，比2022年預算增加9.61萬元，增長13.77%，增長原因主要是人員工資增加，繳費基數提高。

4.“教育支出”2023年預算593.92萬元，比2022年預算增加201.98萬元，增長51.53%，增長原因主要是增加了人員基礎績效獎。其中：“教育支出”預算593.92萬元，主要用于學校人員支出和公用支出。

六、關于2023年一般公共預算基本支出表的說明

東至縣堯渡鎮(zhèn)中心學校2023年一般公共預算基本支出1028.44萬元，其中人員經費1011.84萬元，公用經費16.6萬元。

（一）人員經費1011.84萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、基礎績效獎、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、事業(yè)單位醫(yī)療保險繳費、事業(yè)單位職業(yè)年金繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、離休費、退休費、退職（役）費、撫恤金、對其他個人和家庭補助支出。

（二）公用經費16.6萬元，主要包括：辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費、維修（護）費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、工會經費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、其他支出等。

七、關于2023年政府性基金預算支出表的說明

東至縣堯渡鎮(zhèn)中心學校2023年沒有政府性基金預算撥款收入，也沒有使用政府性基金預算撥款安排的支出。

八、關于2023年國有資本經營預算支出表的說明

東至縣堯渡鎮(zhèn)中心學校2023年沒有國有資本經營預算撥款收入，也沒有使用國有資本經營預算撥款安排的支出。

九、關于2023年政府采購支出表的說明

東至縣堯渡鎮(zhèn)中心學校2023年預算安排政府采購支出0.5萬元，比2022年預算減少0.5萬元，下降50%,下降主要原因：辦公設備需求量減少。其中，一般公共預算安排0.5萬元，占100%，政府性基金預算安排,0萬元，占0%；國有資本經營預算安排0萬元，占0%；財政專戶管理資金安排0萬元，占0%；單位資金安排0萬元，占0%。

十、關于2023年政府購買服務預算支出表的說明

東至縣堯渡鎮(zhèn)中心學校2023年沒有安排政府購買服務支出。

十一、關于2023年項目支出表的說明

東至縣堯渡鎮(zhèn)中心學校2023年沒有使用一般公共預算撥款、政府性基金撥款收入、國有資本經營預算撥款、財政專戶管理資金和單位資金安排的項目支出。

十二、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費。

東至縣堯渡鎮(zhèn)中心學校為非參照公務員管理的事業(yè)單位，按照本部門預算機關運行經費口徑，2023年無機關運行經費財政撥款預算。

（二）政府采購情況

東至縣堯渡鎮(zhèn)中心學校2023年政府采購預算0.5萬元。其中：政府采購貨物預算0.5萬元，政府采購工程預算0萬元，政府采購服務預算0萬元。 

（三）國有資產占用使用情況。

截止2022年12月31日，東至縣堯渡鎮(zhèn)中心學校共有車輛0輛。其中：主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、離退休干部用車0輛、其他用車0輛（只列報車輛不為0的車型）。單價50萬元以上的通用設備0臺（套），單價100萬元以上的通用設備0臺（套）

2023年部門（單位）預算安排購置公務用車0萬元，購置費0萬元。其中：主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、離退休干部用車0輛、其他用車0輛（只列報車輛不為0的車型）。單價50萬元以上的通用設備0臺（套），單價100萬元以上的通用設備0臺（套）。

（四）績效目標設置情況。

2023年，東至縣堯渡鎮(zhèn)中心學校沒有項目實行績效目標管理，涉及一般公共預算當年財政撥款0萬元，政府性基金預算撥款0萬元，國有資本經營預算當年財政撥款0萬元，財政專戶管理資金當年安排0萬元和單位資金當年安排0萬元。

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指部門或單位從同級財政部門取得的財政預算資金

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。

三、財政專戶管理資金：指按照非稅收入管理相關規(guī)定，納入財政專戶管理的教育收費等。

四、事業(yè)單位經營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位上繳收入：本單位所屬下級單位上繳給本單位的全部收入。

六、上年結轉：指以前年度安排、結轉到本年仍按原用途繼續(xù)使用的資金。

七、結轉下年：指以前年度預算安排，因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需以后年度按原用途繼續(xù)使用的資金。

八、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

九、項目支出：指在基本支出之外的支出，主要用于完成特定的工作任務和事業(yè)發(fā)展目標。

十、機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

十一、一般公共服務支出（類）財政事務（款）財政國庫業(yè)務：反映省廳財政用于國庫集中收付業(yè)務方面的支出。